Кредит выступает в двух главных формах: коммерческого и

банковского, которые различаются по составу участников, объек-

та ссуд, динамике, величине процента и сферы функционирования.

Коммерческим кредитом называют кредит, предоставляемый

одним функционирующим предпринимателем другому в виде продажи

товаров с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит оформляется

векселем, его объектом является товарный капитал. Он обслужи-

вает круговорот промышленного капитала, движение товаров из

сферы производства в сферу потребления. Особенностью коммер-

ческого кредита является то, что ссудный капитал здесь слит с

промышленным. Цель коммерческого кредита - ускорить реализацию

товаров и получение прибыли. Размеры этого кредита ограничены

величиной резервных кредитов промышленных и торговых капита-

лов. Передача этих капиталов возможна только в направлениях,

определенных условием сделки: от предпринимателя, на предприя-

тии которого производят средства производства, к предпринима-

телям, на предприятиях которого они потребляются, или от

предпринимателя, производящего товары, к торговым фирмам, реа-

лизующих их.

В период демонополистического капитализма коммерческий

кредит являлся основой кредитной системы, обеспечивая непре-

рывность процесса воспроизводства и реализации товаров. В

настоящее время фирмы активно используют эту форму реализации

своей продукции - продажу с отсрочкой платежа, что говорит об

ограниченности платежеспособности мелких и средних фирм, о

росте стоимости товаров, о кредитных ограничениях. Отсрочку

платежа используют не только мелкие, но и крупные фирмы,

выступая и как кредиторы, и как заемщики.

Нужно отметить, что коммерческий кредит имеет ограничен-

ные возможности, так как его можно получить не у всякого кре-

дитодателя, а лишь у того, кто производит сам товар. Он огра-

ничен по размерам (временным свободным капиталом), имеет крат-

косрочный характер, а заемщик часто нуждается в долгосрочном

кредите.

Ограниченность коммерческого кредита преодолевается бан-

ковским. Банковский кредит предоставляется денежным капиталом,

банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями предприни-

мателям и другим заемщикам в виде денежной ссуды. Объектом

банковского кредита выступает денежный капитал, обособившийся

от промышленного. Сделка ссуды здесь отделена от актов куп-

ли-породажи. Заемщиком может быть фирма, государство, личный

сектор, а кредитором - кредитно-финансовые учреждения. Целью

кредитора является получение дохода в виде процента. Кредито-

датель предоставляет ссудный капитал заемщику на условиях

возвратности, срочности и уплаты процента.

Как было отмечено выше, банковский кредит преодолевает

границы коммерческого кредита, так как он не ограничен направ-

лением, сроками и суммами кредитных сделок. Сфера его исполь-

зования шире: коммерческий кредит обслуживает лишь обращение

товаров, банковский кредит - и накопление капитала, превращая

в капитал часть денежных доходов и сбережений всех слоев об-

щества.

Замена коммерческого векселя банковским делает кредит бо-

лее эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспечен-

ность. Банки гарантируют кредитоспособность заемщикам.

Динамика банковского и коммерческого кредита различна.

Объем коммерческого кредита увеличивается с ростом произ-

водства и товарооборота и сокращается с их уменьшением. Пред-

ложение и спрос на него возрастает в периоды промышленного

подъема и уменьшается во время кризисов. Под влиянием кризисов

производство и реализация товара сокращается, а спрос на бан-

ковский кредит для уплаты долгов возрастает. В период оживле-

ния и подъема увеличивается спрос на банковские ссуды. Т.о.

можно увидеть двойственность банковского кредита: с одной сто-

роны он выступает как ссуда кредита, когда заемщик использует

Больше по теме:

АРКО – рычаг реструктуризации
Рассчитывать на то, что банковская система Российской Федерации сама по себе реструктурируется под действием рыночных механизмов и в нужную для национальных интересов России сторону, не приходится Банку России придется создавать соответст ...

Формирование денежных ресурсов банка
Денежные ресурсы банка делятся на три основные категории собственные средства (капитал), текущие обязательства банка, прочие обязательства. Важную роль для оценки финансового положения банка имеют его собственные средства , состоящие из ...

Бумажные деньги: первые шаги
Итоге, золото и серебро стали основой денежного обращения. Однако в Европе XVIII-XIX вв. золотые и серебряные монеты участвовали в обороте, платежах и прочих операциях наряду с бумажными деньгами. Изобретение, бумажных денег приписывают; ...