2. - в отношении каждой конкретной выдачи межбанковского кредита

После анализа кредита работник составляет заключение, которое со всеми приложениями передается руководителю отдела межбанковских кредитов.

Руководитель может либо вынести вопрос на обсуждение кредитному комитету, либо произвести доработку. Кредитный комитет утверждает лимит кредитования для конкретного банка, утверждает сумму лимита. Верхней границей кредита может служить предельный размер кредита на одного заемщика.

ОСОБЕННОСТИ ОФОРМЕЛНИЯ КРЕДИТНОГО ДЕЛА

Сейчас название отдела оформления межбанковских операций называют BACK OFFICE. Оформление межбанковских кредитов производится после заключения сделки. Оформленное кредитное дело содержит следующие группы материалов:

1. юридические документы.

В кредитное дело подшиваются копии учредительных документов, определяющие правовой статус; копия лицензии; подшивается заключенное Соглашение о сотрудничестве на рынке межбанковского кредитования

2. аналитический материал - его можно отнести к двум группам:

· аналитическая информация из прессы

· бухгалтерские документы (аналитический баланс - текущий и на отчетную дату), форма № 2 (отчет о прибылях и убытках), расчет экономических нормативов с необходимыми расшифровками.

На основании бухгалтерских данных должен производится анализ надежности банка-заемщика с установлением лимита кредитования. Лимит здесь носит взаимный характер. Например, одинаковые по своему финансовому состоянию банки устанавливают друг для друга одинаковые лимиты кредитования.

3. расчетные документы

к кредитному делу должны прилагаться документы, отражающие проведение расчетов с банком по межбанковскому кредитованию.

Данные документы включают в себя экземпляр платежного поручения - распоряжения в бухгалтерию о перечислении межбанковского кредита. В случае использования банком системы «РЕЙТЕР», в кредитное дело подшивается протокол заключения сделки с подписью дилера. Такой «ТИКЕТ» является первичным документом для отдела межбанковских кредитов, который на основании «ТИКЕТА» дает распоряжение на перечисление кредита и осуществляет контроль за его выдачей и возвратом.

В дело также подшивается выписка операции по счету межбанковского кредита, где отражается проводка по выдаче кредита.

Особенностью процедуры перечисления денежных средств является высокая скорость постаки средств. При одобрении заявки на кредит указанная сумма сразу же ставится на списание с корсчета банка-кредитора.

ОСОБЕННОСТИ НАБЛЮДЕНИЯ И КОНТРОЛЯ ЗА КРЕДИТОМ

Основная зона контроля за межбанковским кредитом - контроль за своевременным списанием денежных средств с кор/счета банка. Несвоевременное списание наносит урон репутации банка - кредитора. Это связано с тем, что межбанковские кредиты являются спекулятивным инструментом, а также инструментом поддержания банковской ликвидности. Списание денежных средств подтверждается выпиской по кор/счету банка.

Отражение по балансу выдачи межбанковского кредита происходит после списания денежных средств с кор/счета банка.

Возврат кредита и уплаченные проценты за использование им отражаются по балансу после поступления денежных средств на кор/счет банка. Выписка по кор/счету банка используется для расчета величины процента за использование межбанковского кредита. Обычно день списания денежных средств с кор/счета банка и день возврата кредита при расчете процента принимается за один день.

Особому контролю подлежит правильное оформление платежных документов в связи с тем, что при неверном оформлении поставка денежных средств не осуществляется вовремя и не будет достигнута главная цель межбанковского кредитования - удовлетворение срочной потребности банка -заемщика в высоколиквидных средствах на кор/счете.

Больше по теме:

Кадровая политика с точки зрения информационной безопасности
Практика последнего времени свидетельствует о том, что различные по масштабам, последствиям и значимости виды преступлений и правонарушений так или иначе связаны с конкретными действиями сотрудников коммерческих структур. В связи с этим п ...

Методы управления ликвидностью банка
Проанализировав подходы к управлению ликвидностью, предлагаемые рассмотренными выше теориями, можно сделать вывод: процесс управления ликвидностью включает в себя совокупность действий и методов по управлению активами и пассивами. Под ...

Отзыв банковских лицензий и контроль за ликвидацией кредитных организаций
Банк России последовательно проводит политику укрепления банковской системы путем отзыва лицензий у нежизнеспособных кредитных организаций. Безусловным основанием для отзыва лицензии являлись факты представления недостоверной отчетности, ...