Ссуды коммерческих банков можно классифицировать по различным признакам и критериям. Наиболее распространена следующая классификация банковских ссуд по:

* назначению и характеру использования заемных средств;

* срокам использования;

* методам предоставления и способам погашения;

* характеру и способу уплаты процента;

* числу кредиторов.

Существуют такие банковские услуги, носящие кредитный характер.

По назначению и характеру использования заемных средств выделяют:

* ссуды торгово- промышленным предприятиям;

* ссуды под недвижимость;

* потребительские кредиты;

* сельскохозяйственные ссуды;

* контокорентный кредит;

* кредит под ценные бумаги;

* кредиты, связанные с вексельным обращением;

* межбанковские ссуды;

* ссуды небанковским финансовым учреждениям;

* ссуды органам власти.

По наличию и характеру обеспечения выделяют:

* обеспеченные (ломбардные) ссуды;

* необеспеченные (бланковые) кредиты.

Основная масса банковских кредитов выдается под обеспечение, что является одним из принципов банковского кредитования.

Формами обеспечения обязательств по возврату кредита могут быть:

* залог имущества заемщика;

* гарантия или поручительство;

* переуступка в пользу банка контрактов, требований и счетов заемщиков к третьему лицу;

* путевые и товарные документы;

* ценные бумаги;

* полисы страхования жизни;

* другие денежные требования заемщика к третьему лицу.

Необеспеченные (бланковые ) ссуды, называемые в банковской практике доверительными, предоставляются только под обязательство заемщика погасить ссуду. Эти кредиты сопряжены с большим риском для банка, поэтому требуют более тщательной проверки кредитоспособности заемщика и выдаются под более высокий процент.

По срокам использования (срочности) ссуды подразделяются на:

* срочные;

* бессрочные (до востребования);

* просроченные;

* отсроченные.

Срочные – это ссуды, которые предоставлены банком на срок, зафиксированный по соглашению с заемщиком. Они бывают трех видов:

* краткосрочные – до 1 года;

* среднесрочные – от 1 до 3 лет;

* долгосрочные – свыше 3 лет.

К бессрочным относятся ссуды, выдаваемые банком на неопределенный срок, - так называемые ссуды до востребования. Заемщик обязан погасить такую ссуду по первому требованию банка. Если же банк и требует возврата, то кредит погашается по усмотрению заемщика.

Просроченными считаются ссуды, по которым истекли сроки возврата, установленные в кредитном договоре между банком и заемщиком, а заемные средства не возвращены последним. Такие ссуды учитываются на отдельном ссудном счете.

Отсроченные – это ссуды, по которым по просьбе заемщика банком принято решение о переносе на более позднее время срока возврата кредита. Отсрочка погашения ссуды обычно дополнительным соглашением к основному кредитному договору и сопровождается установлением более высокой процентной ставки.

По методам предоставления и способам погашения банковских кредитов выделяют:

* методы предоставления ссуд;

* способы их погашения.

По методам предоставления, различают ссуды, выдаваемые:

* в разовом порядке;

* в соответствии с открытой кредитной линией (лимитом кредитования, кредиты по необходимости);

* гарантированные кредиты.

Разовые – это ссуды, решение о выдаче которых принимается банком отдельно по каждой ссуде на основании заявления и других документов клиента.

Кредиты по необходимости выдаются в рамках предварительно установленного лимита кредитования, т.е. кредитование заемщика осуществляется в соответствии с так называемой кредитной линией. Кредит выдается, как правило, путем оплаты с ссудного счета расчетных документов заемщика (платежных поручений, чеков и т.д.) без согласования с банком каждый раз условий ссуды.

Гарантированные кредиты, которые еще называют резервными, бывают двух видов:

* с заранее обусловленной датой выдачи ссуды;

* с выдачей ссуды по мере возникновения необходимости в ней.

Сущность гарантийной (резервной) кредитной операции состоит в предоставлении банком обязательства в случае необходимости выдать клиенту ссуду определенного размера в течение оговоренного срока (обычно квартала, года).

По способам погашения различают ссуды погашаемые:

* постепенно;

* единовременным платежом по истечении срока;

* в соответствии с особыми условиями, предусмотренными в кредитном договоре.

По характеру и способу уплаты процента выделяют ссуды с:

* фиксированной процентной ставкой;

* плавающей процентной ставкой;

* уплатой процентов по мере расходования заемных средств (обычные ссуды);

Больше по теме:

Анализ кредитных задолженностей в 1995 и 1996 годах.
Работа банковской системы любого государства определяется, прежде всего, конечными результатами, представленными в сравнении. За 1995 год кредитная задолженность всех коммерческих банков к началу года составляла 1882,0 млн. сомов, в сере ...

Стратегия маркетинга
Работа маркетинговых служб банка направлена на то, чтобы выявить целевые рынки для различных финансовых продуктов, (услуг). Целевым рынком называется группа клиентов, подходящая для продажи им определенного вида товаров или услуг. По ...

Цель и методы управления ссудами коммерческого банка
Цель управления ссудами - сведение к минимальному кредитного риска при сохранении необходимой прибыльности ссудных операций. Риск - это неопределенность, связанная с каким-либо событием и его последствием. Это есть мера ожидаемых потерь, ...