Для осуществления контроля Банк России имеет право запрашивать все документы и всю необходимую информацию. Жесткий контроль за формированием уставного капитала вновь создаваемого банка обусловлен особым положением банковского общества на рынке финансовых услуг. Поскольку банки работают с привлеченными средствами, то уже на этапе создания банка необходимо заботиться о положительной репутации банка.

В соответствии с Инструкцией Банка России от 14.09.2004г. №109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», юридические лица – учредители кредитной организации или банка должны иметь:

• устойчивое финансовое положение;
• достаточно средств для внесения в уставный капитал кредитной организации;
• действовать в течение последних трех лет;
• выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ и местным бюджетом за последние три года;
• кредитные организации – учредители должны быть финансово устойчивыми в течение последних шести месяцев, предшествующих дате подачи документов для государственной регистрации кредитной организации;
• юридические лица – учредители, не являющиеся кредитными организациями, в течение последних шести месяцев, предшествующих дате подачи документов для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, должны иметь прибыль и своевременно выполнять обязательства перед кредиторами[1].

При этом юридические лица, имеющие задолженность перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами, независимо от имеющейся отсрочки по ее уплате, не могут являться учредителями банков и иных кредитных организаций.

Риск финансовой устойчивости вновь создаваемого банка может быть разрешен на основе определения минимального размера его уставного капитала, который может обеспечить обязательства банка по принимаемым на себя рискам в ходе осуществления им активных операций.

Как отмечено в ст.62 п.1 Закона «О Центральном банке РФ (Банке России)», минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций устанавливается Банком России и равен 5млн. Евро в рублевом эквиваленте. ЦБ РФ ежеквартально публикует рублевые эквиваленты уставного капитала для вновь создаваемых банков. На третий квартал 2004 года рублевый эквивалент равен 176 457 500руб.

В соответствии с положениями Инструкции №109-И от 14.09.2004г. уставный капитал кредитной организации составляется из вкладов (номинальной стоимости акций) ее учредителей (участников). Вклады в уставный капитал могут быть в виде:

• денежных средств в валюте РФ;
• материальных активов[2] (банковского здания (помещения), в котором располагается кредитная организация, за исключением незавершенного строительства).

Материальные активы должны быть оценены и отражены в балансе кредитной организации в валюте РФ. Денежная оценка материальных активов, вносимых в оплату части уставного капитала кредитной организации при ее создании, утверждается общим собранием учредителей и независимым оценщиком. Денежная оценка материальных активов, вносимых в оплату части уставного капитала действующей в форме акционерного общества кредитной организации, производится советом директоров.

В случае внесения в уставный капитал банка материальных активов представляются документы, подтверждающие право учредителей на их внесение в уставный капитал. В настоящее время предельный размер (норматив) неденежной части уставного капитала создаваемого банка не должен превышать 20%.

Для формирования уставного капитала банка не могут быть использованы:

• средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов;
• свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти;
• привлеченные денежные средства;
• нематериальные активы (в том числе права аренды помещения) и ценные бумаги.

Больше по теме:

Анализ состояния банковских автоматизированных систем с точки зрения безопасности
Под безопасностью АСОИБ будем понимать ее свойство, выражающееся в способности противодействовать попыткам нанесения ущерба владельцам и пользователям системы при различных возмущающих (умышленных и неумышленных) воздействиях на нее. Иным ...

Учет операций по вкладам граждан
Вклады граждан отличаются от вкладов юридических лиц более жесткими условиями – проценты по вкладам граждан не могут быть изменены банком в одностороннем порядке, если это не оговорено в договоре вклада. Вести операции физических лиц раз ...

Электронные платежи в банковской системе России
К началу 1990-х годов банковская система нашей страны имела значительный опыт автоматизации банковских операций, в том числе расчетных, посредством разветвленной сети вычислительных центров. Автоматизация коснулась следующих выплат и пер ...