При выдаче ссуды главный вопрос - обеспечение возврата выданной суммы. Возвращение кредита не достигается автоматически.

Под формой обеспечения возвратности кредита понимается конкретный источник погашения долга, юридически оформленное право кредитора на его использование плюс контроль банка за его достаточностью.

Гарантией возвращения кредита служит высокий уровень рентабельности заемщика и высокий уровень обеспечения собственным капиталом. Даже если предприятие устойчивое, банк ищет дополнительные гарантии возврата кредита, которым может являться:

1. залог имущества и прав

2. уступка требований и прав

3. гарантия и поручительство

4. страхование

Правовой основой различных видов обеспечения кредита являются:

1. Закон РФ «О залоге»

2. Закон РФ «О страховании»

3. Закон РФ «О банках и банковской деятельности»

На Схеме №2 в Приложении № 1 мы смогли показать соотношение суммы кредита и обеспечения.

Поясняя данную схему, отметим, что при залоговой форме обеспечения банковского кредита заемщик остается собственником заложенного имущества, а у кредитора появляется передача права собственности на основе договора. Таким образом, заложенное имущество остается у заемщика для использования. Но без право собственности, а кредитор получает право собственности , но без права пользования. Максимальная сумма по такому кредиту под такое обеспечение составляет 20-50% от стоимости ценностей.

Гарантия и поручительство защищают интересы кредитора. Имущественную ответственность несет третье лицо, источник гарантии (или собственные средства гаранта).

Страхование как обеспечение кредита - это способ обеспечения возвратности кредита, или отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при возникновении страхового случая.[11]

Классификация ссуд по назначению

Данная классификация занимает особое место в кредите, поскольку ее существование вызвано спецификой управления каждым видом ссуд в соответствии с их назначением.

На практике коммерческий банк создает отдельное подразделение, специализирующееся на различных видах ссудных операций.

В США группировка ссуд известна как «Схема А», являющаяся формой отчетности перед Федеральной резервной системой.[12]:

1. ипотечные ссуды - ссуды под залог недвижимости

2. ссуды финансовым учреждениям - ссуды банкам, страховым организациям

3. сельскохозяйственные ссуды

4. ссуды торговым и промышленным компаниям

5. ссуды частным лицам

6. прочие ссуды

7. лизинговое финансирование - банк приобретает оборудование и передает в аренду своим клиентам

К ипотечным судам относятся более одной трети от общего объема ссуд.

Таким образом, выделяются основные виды кредитных операций по их назначению:

1. ссуды предприятиям и организациям (деловые), в т.ч.:

· ипотечные ссуды

· ссуды промышленным и торговым компаниям

· инвестиционные кредиты

2. потребительские ссуды

3. межбанковские кредиты

На наш взгляд, самая важная классификация ссуд - это классификация ссуд по их назначению, ибо каждый вид ссуд имеет свой диапазон сроков.

Больше по теме:

Активные операции банков
Активные операции банков могут осуществ­ляться в форме предоставления ссуд и покупки ценных бумаг. Банковские ссуды, предоставленные заемщикам, классифицируют­ся по ряду признаков. В зависимости от получателя заемщиками выступают госуда ...

Зарубежный опыт развития депозитарной деятельности
В настоящее время Учетная система состоит из депозитариев, регистраторов и тех эмитентов, которым законодательство дает право самостоятельно вести реестры владельцев именных ценных бумаг. В Докладе-97 были описаны основные принципы и прав ...

Понятие ликвидности и факторы, определяющие ее уровень
Ликвидность банка является одним из основных и наиболее сложных факторов, определяющих его финансовую устойчивость. Понятию ликвидности в литературе даются различные определения. С одной стороны, под ликвидностью понимается способность б ...