При выдаче ссуды главный вопрос - обеспечение возврата выданной суммы. Возвращение кредита не достигается автоматически.

Под формой обеспечения возвратности кредита понимается конкретный источник погашения долга, юридически оформленное право кредитора на его использование плюс контроль банка за его достаточностью.

Гарантией возвращения кредита служит высокий уровень рентабельности заемщика и высокий уровень обеспечения собственным капиталом. Даже если предприятие устойчивое, банк ищет дополнительные гарантии возврата кредита, которым может являться:

1. залог имущества и прав

2. уступка требований и прав

3. гарантия и поручительство

4. страхование

Правовой основой различных видов обеспечения кредита являются:

1. Закон РФ «О залоге»

2. Закон РФ «О страховании»

3. Закон РФ «О банках и банковской деятельности»

На Схеме №2 в Приложении № 1 мы смогли показать соотношение суммы кредита и обеспечения.

Поясняя данную схему, отметим, что при залоговой форме обеспечения банковского кредита заемщик остается собственником заложенного имущества, а у кредитора появляется передача права собственности на основе договора. Таким образом, заложенное имущество остается у заемщика для использования. Но без право собственности, а кредитор получает право собственности , но без права пользования. Максимальная сумма по такому кредиту под такое обеспечение составляет 20-50% от стоимости ценностей.

Гарантия и поручительство защищают интересы кредитора. Имущественную ответственность несет третье лицо, источник гарантии (или собственные средства гаранта).

Страхование как обеспечение кредита - это способ обеспечения возвратности кредита, или отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при возникновении страхового случая.[11]

Классификация ссуд по назначению

Данная классификация занимает особое место в кредите, поскольку ее существование вызвано спецификой управления каждым видом ссуд в соответствии с их назначением.

На практике коммерческий банк создает отдельное подразделение, специализирующееся на различных видах ссудных операций.

В США группировка ссуд известна как «Схема А», являющаяся формой отчетности перед Федеральной резервной системой.[12]:

1. ипотечные ссуды - ссуды под залог недвижимости

2. ссуды финансовым учреждениям - ссуды банкам, страховым организациям

3. сельскохозяйственные ссуды

4. ссуды торговым и промышленным компаниям

5. ссуды частным лицам

6. прочие ссуды

7. лизинговое финансирование - банк приобретает оборудование и передает в аренду своим клиентам

К ипотечным судам относятся более одной трети от общего объема ссуд.

Таким образом, выделяются основные виды кредитных операций по их назначению:

1. ссуды предприятиям и организациям (деловые), в т.ч.:

· ипотечные ссуды

· ссуды промышленным и торговым компаниям

· инвестиционные кредиты

2. потребительские ссуды

3. межбанковские кредиты

На наш взгляд, самая важная классификация ссуд - это классификация ссуд по их назначению, ибо каждый вид ссуд имеет свой диапазон сроков.

Больше по теме:

Базисный риск в хеджировании
Как отмечено выше, хеджер заменяет один риск на другой. Он устраняет ценовой риск, связанный с владением реальным товаром или финансовым инструментом, и принимает риск, связанный с "владением" базисом. Хеджирование полезно тогда ...

Расчёты чеками
Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы клиенту. В расчетах чеками участвуют следующие лица: Банк чекодателя – банк, выдавший своему клиен ...

Сущность, содержание и виды рисков
Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества. По мере развития цивилизации появляются товарно-денежные отношения, и риск становится э ...