Существует два уровня планирования ссудных операций: стратегическое и тактическое планирование. Задачей стратегического планирования является определение общей концепции деятельности банка в области кредитных операций. Тактическое или оперативное планирование определяют конкретные действия банка по выполнению его стратегии. Оперативное планирование ссудных операций является краткосрочным, тогда как стратегическое планирование составляется на перспективу.

Основной же план в данном случае - это кредитная политика. В международной практике считается, что риск банка повышается, если банк не имеет кредитной политики; банк имеет кредитную политику, но не довел ее до сведения всех исполнителей; банк имеет противоречивую кредитную политику. В содержание кредитной политики включается: стратегия банка в кредитной сфере (цели, приоритеты), инструкции по кредитованию, методологические разработки по анализу кредитоспособности заемщиков и состоянию кредитного портфеля, организация контроля за исполнением договоров по различным видам ссуд.

Учредители, контролирующие банк, могут при этом, оказывать давление на формирование кредитной политики - хотят набрать по больше кредитов по низшей цене. Это может повлечь за собой формирование портфеля низкокачественных, неработающих кредитов. В данном случае нужно найти компромисс между интересами банка и его учредителями.

Далее на данном этапе банк должен определить минимальный уровень доходности и по кредитам, необходимых ему для поддержки пассива и минимальной степени капитализации. Кредитная политика должна всегда документально оформляться и получать подтверждение Правления Банка. Это дает возможность определить уровень приемлемости риска банка, при этом учитывая прибыльности и эффективности работы банка. При этом кредитная политика должна включать в себя элементы правового регулирования, специализацию банка, ресурсную базу, степень допустимости риска, структуру обязательств по срокам и самого кредитного портфеля.

Изложенная кредитная политика оформляется в письменном виде и должна доводится до каждого работника, участвующего в процессе принятия решения о предоставлении кредита. В общем разделе документа формулируются основные принципы предоставления займов, определяется структура и принципы кредитной комиссии, устанавливаются конкретные лимиты по представленным кредитам. В общем разделе также приводится описание процедур предоставления кредита.

ОРГАНИЗАЦИЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ

ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ

Процедура организации осуществления ссудных операций должна включать последовательно выполненные процедуры (этапы) кредитования. Эти этапы представлены так:

1. обработка заявки на кредит

2. проведение кредитного анализа

3. одобрение кредита

4. оформление кредитного дела

5. перечисление ссуженных средств заемщику

6. наблюдение за кредитом.

Эти процедуры могут быть изложены в кредитной политике и в инструкциях соответствующих управлений банка.

1. Обработка заявки на кредит

При получении запроса на предоставление деловой ссуды банк проводит предварительную работу - выясняет порядочность и добросовестность руководства организации, испрашивающей кредит. Конкретный запрос о предоставлении кредита поступает от клиента. Банк решает, является ли данная просьба:

· приемлемой в первоначальном виде

· приемлемой после соответствующей доработки

· неприемлемой

В заявке на предоставление кредита, изложенной в произвольной форме, указывается просьба о предоставлении кредита и цели, сумма кредита, предполагаемое обеспечение, источники и сроки погашения ссуды, а также краткая информация об организации, ее деятельности, основных партнерах и перспективах развития. В кредитном отделе ведется специальный журнал регистрации поступающих писем - запросов. Если получен отказ, то к такому письму приобщается справка с указанием причины отказа. Учет таких писем позволяет анализировать ситуацию на рынке кредитов, чтобы определить характер спроса на кредиты.

После этого начинаются переговоры между заемщиком и кредитором. Основная цель проведения переговоров - получение комплексной информации о заемщике для определения целесообразности работы банка с данной заявкой на кредит. При этом сотрудник кредитного управления знакомит заемщика с необходимыми документами для получения кредита и с условиями его получения. В данном случае сотрудник выступает в роли эксперта.

В процессе обработки заявки сотрудник должен определить совместима ли просьба заемщика с текущей политикой банка. Затем он должен определить - зачем нужны эти средства, поскольку настоящая причина получения кредита не всегда может совпадать с названной.

2.Проведение кредитного анализа -

происходит после обработки кредитной заявки. Здесь анализируется кредитоспособность потенциального заемщика. Этот анализ позволяет выявить реальные источники погашения кредита.

Кредитный анализ является проявлением функции контроля, поскольку на основе анализа создается информация, а при ее наличии принимается соответствующее управленческое решение. Очень важно, чтобы кредит был разработан специально для указанной клиентом цели. Цель кредита и его погашение переплетаются. Различие источников погашения особенно велико для долгосрочных и краткосрочных кредитов. Долгосрочная прибыльность компании более важна для долгосрочных кредитов потому, что источником погашения здесь служат поступления от инвестиций.

Больше по теме:

Порядок государственной регистрации и лицензирования кредитной организации
В ст.59 Закона «О Центральном банке РФ» отмечено, что на Банк России возложены функции регистрации кредитных организаций в Книге государственной регистрации кредитных организаций; выдачи кредитным организациям лицензий на осуществление б ...

Направления политики валютного регулирования в РБ на 1999 год и анализ результатов ее проведения
Одним из приоритетных направлений денежно-кредитного регулирования в 1999 году при решении основных задач денежно-кредитной политики на 1999 год является стабилизация валютного рынка и обеспечение устойчивости национальной валюты. Исходя ...

Факторы процентного риска
Для начала определим изучаемую систему, условия в которой она существует, ее элементы и связи между ними, то есть факторы, способствующие возникновению данного вида риска. Процентный риск – опасность получения неблагоприятных результатов ...