Деятельность банковских учреждений так многообраз­на, что их действительная сущность оказывается неопре­деленной. В современном обществе банки занимаются са­мыми разнообразными видами операций. Они не только ор­ганизуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйс­твенных программ, ведут статистику, имеют подсобные предприятия.

Наиболее массовым представлением о банке является его определение как учреждения, как организации. Нако­нец, в представлении о банке как учреждении наши ассо­циации оказываются ближе к банку как служебной конто­ре, аппарату управления. Именно так довольно часто ха­рактеризуется банк.

Но более логичной является трактовка банка не как организации или учреждения, а как предприятия. Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хо­зяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услу­ги, действует на принципах хозрасчета. Мало отличаются и задачи банка как предприятия-он решает вопросы, свя­занные с удовлетворением общественных потребностях в своем продукте и услугах, реализацией на основе полу­ченной прибыли социальных и экономических интересов как его коллектива, так и интересов собственника иму­щества банка. Банк может осуществлять любые виды хо­зяйственной деятельности (разумеется, если они не про­тиворечат законам страны, вытекают из устава банка) Как и любое другое предприятие, банк должен иметь спе­циальное разрешение (лицензию).

В месте с тем банк как предприятие имеет свою спе­цифику, его деятельность отличается от деятельности других предприятий. Прежде всего, банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не про­изводства Это обстоятельство дало основание ряду авто­ров считать, что банк это торговое предприятие. Ассо­циации банковской деятельности с торговлей не случай­ны. Банки действительно как бы покупают ресурсы , про­дают их , функционируют в сфере перераспределения, со­действуют обмену товарами. Банки имеют своих продав­цов, хранилища, особый "товарный запас", их деятель­ность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако сходство между банком и сферой торговли в ос­новном заканчивается. Более того, сходство носит толь­ко внешний характер, ибо банки торгуют не товарами, а особым продуктом. Современные банки все чаще занимают­ся консультированием, управлением имущества, сдачей в аренду различных объектов, а распространенная сейчас услуга типа "БАНК-КЛИЕНТ"уже похожа на информационные услуги и услуги связи.

При торговле товарами имеет место встречное движе­ние стоимости: от продавца к покупателю идет товар, от покупателя к продавцу - деньги. При кредите в момент его предоставления происходит одностороннее движение стоимости: ссужаемая стоимость перемещается от креди­тора к заемщику, уплата ее эквивалента откладывается; она возвращается к своей исходной юридической точке

лишь при наступлении определенного срока. Различие в

том, что что при торговой сделке продавец получает эк­вивалент своего товара-деньги, при кредите кредитору возвращается не только ссуженная стоимость, но и до­бавка к ней в виде ссудного процента.

Функционирование банка в сфере обмена порождает и другие представления о его сущности. Нередко банк ха­рактеризуется как посредническая организация. Основа­нием для этого служит особый перелив ресурсов, времен­но оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кре­дитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Инте­ресы кредитора, однако, должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может нахо­диться в данном регионе. Разумеется, в современном де­нежном хозяйстве такое совпадение интересов является случайным. Консолидирующем звеном здесь выступает банк посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от ин­дивидуального кредитора ресурсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средс­тва, банк может удовлетворить потребности самых разно­образных заемщиков, предоставить выбор кредита на лю­бой вкус-срок, обеспечение, ссудный процент.

Больше по теме:

Анализ вкладных операций
Сбербанк России является крупнейшим банком России по обслуживанию частных лиц, на счетах которых в филиалах банка на 01 января 2001 г. сосредоточено 87,3% всех денежных средств, размещенных гражданами в коммерческих банках страны. ...

Депозитные вклады
Депозит – это экономические отношения по поводу передачи средств клиента на временное пользование банку. Исследуя сущность банковского депозита Э.С. Канцеленбум отмечал особенности, заключающиеся в его двойственной природе: «депозиты де ...

Организация электронного документооборота в банке
В российской федерации электронные расчеты стали внедряться сразу в двух звеньях системы безналичных платежей: во взаимоотношении коммерческих банков со своей клиентурой (банк-клиент) и в межбанковских расчетах (банк-банк). Межбанковские ...