– правильно ли определен рейтинг;
– соответствует ли работа управления кредитных операций письменному меморандуму о кредитной политике;
– каково общее качество банковского портфеля;
– достаточны ли резервные фонды банка для покрытия убытков по безнадежным ссудам.[48]
Результаты аудиторской проверки отражаются в специальном отчете, который представляется Правлению банка, кредитному комитету банка, руководителям структурных подразделений банка и старшим кредитным инспекторам. В отчете дается оценка качества всего кредитного портфеля на момент проверки и характеристика эффективности работы управления кредитных операций и кредитных отделов структурных подразделений банка. Кроме того, аудиторы дают свои рекомендации по улучшению работы и изменению сложившихся методов и форм кредитования в банке.
Таким образом, осуществляемый в банке кредитный мониторинг является мощным инструментом реализации кредитной политики банка.
Рассмотрев методы реализации кредитной политики банка «Пятигорск», следует отметить, что, несмотря на то, что в банке четко организована и отлажена работа по управлению кредитными рисками, она непрерывно совершенствуется и обновляется.
Кредитный портфель банка складывается из кредитов, которые предоставлены различным компаниям, предприятиям и организациям (Cм.: Табл. 2.3).
Состав кредитного портфеля банка приведен в таблице 2.4. Банк получил кредитную линию от Мирового Банка в рамках Проекта развития экспорта Мирового Банка. Кредитная линия, предоставленная Банку, и займы, которые предоставляются Банком по этой линией, дено-минированы в долларах США. Банк несет кредитные риски, связанные с этими займами.
Таблица 2.3
Кредиты и авансы клиентам за 2000 –2002 года*
|
2000 г. |
2001 г. |
2002 г. | |
|
Юридические лица |
2,206,160 |
2,785,100 |
3,282,480 |
|
в т.ч. промышленность |
2,960 |
6,000 |
0 |
|
торговля и общ. питание |
1,943,100 |
2,563,600 |
3,248,480 |
|
прочие отрасли |
260,100 |
181,500 |
34,000 |
|
Физические лица |
25,500 |
157,650 |
154,150 |
|
Транспорт и связь |
0 |
4,000 |
0 |
|
Выдано всего: |
2,231,660 |
2,942,750 |
3,436,630 |
Таблица 2.4
Структура кредитного портфеля по видим кредитов**
|
Виды кредитов |
2000 г. |
2001 г. |
|
Обычные коммерческие кредиты |
1,450,670 |
1,046,821 |
|
Кредитные линии Мирового банка |
156,231 |
158,655 |
|
Кредиты по международным програмам |
9,640 |
9,660 |
|
Итого: |
1,616,541 |
1,215,136 |
|
Минус резерв под возможные убытки по предоставленным кредитам |
(480,233) |
(447,416) |
|
Кредиты и авансы клиентам, нетто |
1,136,308 |
767,720 |
Больше по теме:
Общие условия кредитования малого бизнеса
Банк “ Центр-инвест” – один из самых надёжных и устойчивых банков Ростовской области, располагающий большим финансовым потенциалам и уникальной разветвлённой филиальной сетью по всей области и за её пределами. Банк действует на основание. ...
Кредитные
банковские векселя
Ряд специалистов отмечает как весьма положительное явление на нашем финансовом рынке выпуск коммерческими банками так называемых расчетных или кредитных векселей.
Принцип вексельного кредита заключается в том, что предприятие-ссудозаемщи ...
Задачи и функции центральных банков
Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть:
· эмиссионным центром страны, т. е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;
· банком банков, т. е. совершать операции не с то ...