Методы оценки финансовой устойчивости банков

Банковское дело » Финансовая устойчивость коммерческих банков » Методы оценки финансовой устойчивости банков

Страница 12

K

H1= -------------------------------------- х 100% (1.3.15.)[28]

Ар-Рц-Рк-Рд+КРВ+КРС+РР

где Ар- сумма активов банка, взвешенных с учетом риска;

КРВ - величина кредитного риска;

КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам;

РР – размер рыночного риска;

Рц - общая величина созданного резерва под обесценение ценных бумаг;

Рд - величина созданного резерва на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами.

В целях приведения уровня достаточности капитала в соответствии с международными стандартами, минимально допустимое значение норматива Н1 устанавливается в размере:

-от 5 млн. евро и выше с 01.02.99 – 8 %, с 01.01.2000 – 10 %;

-менее 5 млн. евро с 01.02.99 – 9 %, с 01.01.2000 –11 %.

Рассмотрим еще один метод определения финансовой устойчивости коммерческого банка через определение его платежеспособности.

Способность банка, своевременно и полностью производить платежи по своим обязательствам, зависит не только от работы самого кредитного учреждения, но и от финансового положения своих заемщиков. При размещении кредитов, банки должны исходить из степени кредитоспособности предприятий и организаций, но при этом им не следует исключать возможность случаев неплатежей одним или несколькими заемщиками. В ситуации, когда один из заемщиков, не в состоянии своевременно погасить задолженность по ссудам банку, важно чтобы этот неплатеж не вызывал затруднений для самого банка при выполнении его собственных обязательств.

Как показывает практика, избежать таких последствий, позволяет ограничение выдачи кредита одному заемщику. В противном случае, просрочка только одного клиента, по крупному кредиту, нарушит ликвидность банка.

Максимальный размер кредита (К3) установлен Центральным Банком России, в виде сопоставления совокупной задолженности по ссудам одного заемщика (сумма дебетовых сальдо по ссудным счетам + 50% забалансовых обязательств, выданных в отношении этого заемщика) с собственными средствами банка. Значение показателя К3, для коммерческих банков не должно превышать 0,5.

В случаях предоставления кредитов организациям-пайщикам банка или организациям, связанным с банком через участие в совместных органах управления, сумма кредитов одному заемщику, не должна превышать 30% собственных средств банка.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) банка:

Крз

Н6= -------------- х 100% (1.3.16.) [29]

К

где Крз –совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, размещенным депозитам, учтенным векселям, займам.

Норматив Н6 рассчитывается по каждому эмитенту, в долговые обязательства которого банком произведены вложения.

Максимально допустимое значение норматива Н6 устанавливается –25%.

В целях соблюдения банком платежеспособности, введено понятие “крупный кредит” и особая система контроля за их общей стоимости. Под крупным кредитом понимается величина совокупной задолженности заемщика + 50% гарантий и обязательств, выданных этому заемщику, которая превышает 5% собственных средств банка. Крупные кредиты могут предоставляться только при наличии единогласного решения совета банка. Общая сумма крупных кредитов, выданных коммерческими банками на конец отчетного месяца, не должна превышать:

Кркр

Н7= ------------ х 100% (1.3.17.) [30]

Страницы: 7 8 9 10 11 12 13

Больше по теме:

Современные проблемы экономики и значение банков при их решении
Но вернемся к проблемам сегодняшнего дня. Зна­чение рубля, как платежного средства, в преддверии рынка серьезно поколеблено. Развитие так называе­мого, внутреннего бартера, все более активное про­никновение в оборот иностранной валюты, ши ...

Классификация пластиковых карт
Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты. 1. По материалу, из которого они изготовлены: бумажные (картонные); пластиковые; металлические. В настоящее время практически повсеместное распростра ...

Анализ современной банковской системы Татарстана
Современная банковская система Татарстана представляет собой 124 кредитные организации. В их числе Национальный банк Республики Татарстан, 26 самостоятельных кредитных организаций и 98 специализированных кредитных институтов. Национальны ...